Прокуратурой района проведена проверка исполнения законодательства о несостоятельности (банкротстве) в деятельности СПК «Кубань», в ходе которой выявлен факт преднамеренного банкротства.

Так, в ходе проверки установлено, что за период 2008г. руководством СПК «Кубань» получены кредиты в отделениях банка на крупные суммы для целевого назначения, а именно заемщик обязался использовать полученные кредиты исключительно на следующие цели: пополнение оборотных средств, выплата заработной платы, текущих налогов, приобретение основных средств и оплата страховых платежей, приобретение горюче – смазочных материалов, средств защиты растений, семян и запасных частей к сельскохозяйственной технике.

Однако, денежные средства взятые в кредит, были израсходованы не на производственные нужды СПК «Кубань». Также, в ходе проверки выявлен факт расходования денежных средств, взятых в кредит, не на производственные нужды СПК «Кубань» за период 2009г. Кроме того, в 2009 г. руководством СПК «Кубань» осуществлена продажа третьим лицам сельхозпродукции без оформления соответствующих бухгалтерских документов, что в свою очередь привело к недополучению СПК «Кубань» денежных средств. Предприятие имело возможность и средства для погашения кредитов, полученных в отделениях банка.

Используя денежные средства не по назначению, предприятие не выполнило обязанности, оговоренные кредитными договорами, о своевременной оплате кредитов. Таким образом, к банкротству СПК «Кубань» привело неэффективное управление и не правильное распределение денежных средств бывшим руководителем предприятия. Из материалов проверки следует, что выявленные сделки и действия органов управления СПК «Кубань» были заключены и исполнены на условиях, послужившими возникновению и увеличению неплатежеспособности СПК «Кубань» и причинило ему реальный ущерб в денежной форме. 

Таким образом, в действиях должностных лиц СПК «Кубань» усматриваются признаки состава преступления, предусмотренного  ст. 196 УК РФ. По результатам проведенной проверки прокуратурой района в порядке п. 2 ч. 2 ст. 37 УПК РФ материалы проверки по факту преднамеренного банкротства направлены в следственный отдел ОМВД России по Кавказскому району для решения вопроса об уголовном преследовании по фактам выявленных нарушений уголовного законодательства.